关于永安市2025年预算执行情况和

（2025年 12月24日在永安市第十八届人民代表大会第六次会议上）

永安市财政局

各位代表：

    受市政府委托，现将永安市2025年预算执行情况和2026年预算草案提请市十八届人大六次会议审议，并请市政协各位委员和列席会议的其他同志提出宝贵意见和建议。

一、过去五年财政总体情况

过去五年是开启全面建设社会主义现代化国家新征程的关键五年。市财政局始终以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻中央、省、市财政工作部署及市委、市政府决策要求，立足全市发展实际，锚定高质量发展目标，主动应对经济下行压力、收支平衡挑战等多重考验，以“稳增长、惠民生、防风险、促改革”为主线，精准发挥财政职能作用。五年来，我们既坚守“过紧日子”的底线思维，优化支出结构、盘活存量资产，又强化“促发展”的责任担当，聚焦产业培育、民生保障、项目建设、债务防控等重点领域精准发力，让财政“活水”持续滴灌全市发展关键环节，为全市经济社会稳步前行筑牢财政根基。

财政收入方面：五年来，市财政局始终把稳收入作为财政工作的首要任务，通过强化财源培植、盘活存量资金、优化征管服务等组合拳，全力对冲大规模退税减税降费、新冠感染疫情散发、经济下行等减收因素影响，实现财政收入平稳增长。预计2025年全市地方级一般公共预算收入达208428万元，较2020年的189995万元增收18433万元，增长9.7%，为各项事业发展奠定了坚实基础。财政支出方面：五年来，市财政局始终坚持“政府过紧日子，让群众过好日子”理念，严格贯彻落实厉行节约要求，大力压减一般性支出，将有限财力向民生领域倾斜。预计2025年全市民生支出335759万元，较2020年的258129万元增支77630万元，增长30.07%。民生支出占比持续稳定在70%以上，教育、医疗、养老、住房等重点民生领域得到优先保障，人民群众获得感、幸福感、安全感不断增强。争取政策方面：五年来，面对新形势新任务，市财政局始终秉持"持之以恒、久久为功"的实干精神，主动对接上级政策，精准争取资金支持，为全市发展争取多重政策红利。一是财力分档提档升级。从2023年起，省财政将我市财力分档从原财力分档第三档（40%补助）提高至新财力分档第二档（80%补助），凡基本公共服务领域相关民生转移支付新出台政策需依据财力状况分档的，统一按照新一轮市县财力状况分档执行，上级补助力度大幅增强。二是债务置换减负增效。存量债券置换比例由2020年的50%，2021年的80%，2022年的85%提高到2023年的90%，并维持到2025年，到期债务偿债压力大幅减少。通过争取全国建制区县隐性债务化解试点，获得30.16亿元建制县再融资债券资金，通过低息置换高息，每年节约利息支出7000万元，极大减轻财政、国企和园区的支出压力。三是普惠金融获得突破。获得2025年度中央财政支持普惠金融发展示范区奖补资金1000万元，为探索普惠金融创新模式、缓解小微企业和“三农”融资难题提供有力支撑，助力我市融入三明市革命老区高质量发展示范区建设。债务化解方面：五年来，市财政局不断建立健全完善债务风险预警体系，积极推进债务化解工作，财政运行稳定性与可持续性持续增强。一方面，2024年以来，通过争取隐性债务置换债券资金6.88亿元，集中化解11家融资平台存量债务，实现债务清零并退出，隐性债务风险显著降低；另一方面，聚焦深化国企改革、盘活存量资产、发行专项债券三大抓手，拓宽化债路径，多渠道、多维度优化债务管理举措。通过精准施策、协同发力，切实筑牢财政运行安全防线，实现财政运行稳定性与可持续性双提升。

二、2025年全市预算收支情况

2025年是全面贯彻落实党的二十届四中全会精神的开局之年，也是深入实施“十四五”规划的收官之年。面对战略机遇与风险挑战并存的发展环境、高质量发展的繁重任务及财政收支平衡压力，市财政局在市委、市政府的正确领导下，在市人大、市政协的监督支持下，深入贯彻党的二十大和二十届二中、三中、四中全会精神，以深化拓展“深学争优、敢为争先、实干争效”行动为总抓手，纵深推进“四领一促”工作机制，扎实开展“爱拼敢赢”专项行动，锚定“稳中求进”工作总基调，精准落实积极的财政政策"适度加力、提质增效"要求，着力提升财政宏观调控效能，强化财政资源统筹，筑牢兜实“三保”底线，确保基层财政运行总体平稳，为奋力谱写中国式现代化建设本地实践新篇章提供坚实财力支撑。

（一）一般公共预算

2025年，预计全市地方级一般公共预算收入208428万元，同比增收6005万元，增长2.97%；预计全市一般公共预算支出524889万元（含上级专项），同比增支52097万元，增长11.02%。全市平衡情况：预计全年地方级一般公共预算收入208428万元，上级补助收入147508万元，动用预算稳定调节基金10000万元，调入资金74779万元，新增一般债券收入31766万元、再融资债券收入32408万元，上年结转结余155511万元，收入总计660400万元。预计全市一般公共预算支出417242万元，补助乡镇支出15855万元，原体制上解以及专项上解支出26847万元，地方政府一般债券支出64945万元，安排预算稳定调节基金10000万元，支出总计534889万元。收支相抵，年末结转结余125511万元。

（二）政府性基金预算

2025年，预计全市政府性基金预算收入68150万元，同比减收13380万元，下降16.41%；预计政府性基金预算支出（含新增专项债支出）538220万元，同比增支261116万元，增长94.23%。全市平衡情况：预计政府性基金预算收入68150万元，上级补助收入8756万元，新增专项债券收入393095万元、再融资债券收入12549万元，调入资金55670万元，上年结转结余41038万元，收入总计579258万元。预计政府性基金预算支出（含新增专项债支出）444013万元，补助乡镇支出700万元，地方政府专项债券还本支出17485万元，原体制上解以及专项上解支出1393万元，调出资金74629万元，支出总计538220万元。收支相抵，年末结转结余41038万元。

（三）国有资本经营预算

2025年，预计全市国有资本经营预算收入完成150万元，支出150万元，收支相等。

（四）社会保险基金预算

2025年，预计全市城乡居民养老保险收入13792万元，完成年初预算数的98.7%，支出11397万元，完成年初预算数的103.92%，收支相抵，结余2395万元；全市机关事业养老保险收入39310万元，完成年初预算数的104.03%，支出39306万元，完成年初预算数的100.91%，收支相抵，结余4万元。

上述预算收支的执行情况均为预计数，待财政决算编成后报市人大常委会审批。

三、2025年预算执行和落实人大决议情况

2025年，在市人大依法监督和大力支持下，市财政部门根据市委、市政府的决策部署及市人大常委会预算工作委员会的审查意见，积极发挥财政职能作用，聚焦稳经济、促发展、惠民生、防风险各项工作，加强资金统筹保障，大力优化支出结构，兜牢兜实基层“三保”底线，有效防范化解财政运行风险和地方政府债务风险，推动财政高质量可持续发展。

（一）抢抓机遇挖潜增收，聚力稳经济

始终坚持把财源建设作为财政工作的头等大事和首要任务，通过精准抢抓政策机遇、深挖增收潜力，持续强化财政资源统筹整合，不断提升财政服务保障能力，为推动我市经济社会高质量发展、稳住经济大盘提供坚实可靠的财政支撑。一是深挖税收潜力。面对传统支柱行业拖累明显，钢铁、水泥等行业仍处于周期底部，税源贡献持续走弱影响。市财政局始终坚持挖潜增收与征管提质双向发力，持续夯实财源基础。通过联合税务部门共同开展房产税、土地增值税专项清缴行动，实现一次性税收入库2亿元，同时积极协调上级税务部门，累计争取免抵调增增值税5000万元（其中：县级2500万元），全市县级税收收入预计12.1亿元，同比增收2.23亿元，增长23.32%。二是弥补非税缺口。大力盘活全市国有资产，以资产换资金，实现资产“盘活变现”，通过盘活我市农业职业中专、第七中学等学校的闲置校区校舍资产，累计缴交入库2.57亿元，用于弥补受上年一次性大额非税入库影响而产生的非税缺口。三是全力争资争项。结合市委、市政府年度中心工作，聚焦全市经济社会发展的短板领域、重点方向、重点项目，找准对接的发力点，抢抓“新二档”的调档契机及万亿国债特殊政策，紧紧围绕年初既定的“奋勇争先攻坚年”目标，持续打出争资争项“组合拳”。全年累计争取新增债券资金42.49亿元（其中：一般债3.18亿元、专项债39.31亿元），债券额度创历史新高，居三明市各区县首位。

（二）提升效能精准施策，倾心保民生

市财政局始终坚持以人民为中心的发展思想，将改善和保障民生作为财政工作的根本出发点与落脚点，统筹整合各类财力资源，优先保障民生实事项目实施。通过健全民生保障机制、提升保障精准度、强化政策落地实效，为全市民生事业持续健康发展筑牢坚实财力支撑。一是推动教育事业均衡发展。紧扣义务教育均衡发展核心任务，严格落实教育投入 “两个只增不减” 要求，充分发挥财政资金保障职能，坚持以 “财” 助 “教”，统筹加大教育投入力度，2025年安排教育支出91564万元，较上年增长0.06%，全力护航教育事业高质量发展。二是扎实做好社会保障工作。全年安排资金3.74亿元，用于持续完善健全社会保障体系，坚决落实就业优先战略，织密扎牢民生 “保障网”。进一步加大社会保障投入力度，精准拨付各项养老待遇，完成发放率100%，稳步提升保障标准，重点向低保对象、特困人员、残疾人等特殊群体倾斜，切实增强群众的获得感、幸福感和安全感。三是助力提升医疗卫生水平。全年安排资金2.13亿元，用于保障健康优先发展战略落地实施。重点支持省级区域医疗中心建设、医疗设备更新迭代，持续扩大优质卫生资源供给，全面落实公共卫生服务、基本医疗保障等惠民政策，健全疾病预防控制体系，切实减轻群众就医负担，全方位、全周期守护人民群众生命健康。四是持续改善城乡面貌品质。全年安排资金2.2亿元，聚焦城乡功能提升与环境优化，系统推动城市有机更新与建设。重点支持老旧小区改造、市政基础设施升级、公共服务配套完善，打造宜居宜业的城市空间，让城市更具品质、乡村更具韵味，全面提升群众生产生活幸福感。五是聚力推动乡村振兴衔接。全年安排资金5500万元，紧扣城乡融合发展主线，扎实推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村全面振兴有效衔接。重点支持特色农业产业培育、农产品产销对接体系建设，壮大村集体经济；完善农村道路、水利、电力等基础设施，改善农业生产条件；推进农村人居环境整治提升、乡风文明建设，健全乡村治理体系。通过精准投入、靶向发力，加快城乡一体化发展步伐，有力推动农业提质增效、农村宜居宜业、农民增收致富。

（三）统筹资源盘活存量，坚决防风险

始终坚持风险意识与底线思维并重，牢固树立“安全是底线、规范是前提、高效是目标”的工作理念，健全财政资金全流程监管机制，强化预算执行动态监控、重点领域专项督查和绩效评价结果运用，不断提升风险预判、预警、处置能力，全力保障财政资金安全规范高效运行。一是兜牢“三保”底线，筑牢财政运行根基。按月动态掌握“三保”支出执行进度、“三保”可用财力等相关情况，构建“预算有保障、执行有监控、风险有预案”的全链条管理机制。深化财政运行风险研判，全面排查“三保”领域潜在问题与风险隐患，明确风险应急处置流程和响应措施，压紧压实“三保”保障主体责任，切实筑牢“三保”风险防控防线。预计全年全市“三保”支出18.09亿元，其中“保工资”支出11.42亿元、“保运转”支出0.3亿元、“保基本民生”支出6.37亿元。二是坚持“紧过”要求，优化财政支出结构。牢固树立过“紧日子”思想，进一步优化支出结构，持续压减一般性支出，确保“三公”经费只减不增。科学合理调度资金，精打细算管好政府“钱袋子”，将落实政府过紧日子要求贯穿财政工作全过程，全力保障各项民生政策落到实处，真正实现以党政机关的“紧日子”换取人民群众的“好日子”。三是筑牢债务防线，守住风险防控底线。精准防控债务风险，制定债务风险化解方案，针对全年化债任务逐条分析，按时还本付息政府性债务，稳妥化解存量债务，严防新增隐性债务，确保地方政府债务风险总体可控，保持经济和社会稳定发展。同时，足额安排预算用于债务还本付息，按照把政府债务全口径纳入预算管理的要求，将一般债务还本付息纳入一般公共预算管理，将专项债务还本付息纳入政府性基金预算管理，严格落实还本付息偿债资金来源。四是完善绩效链条，提升资金使用效能。构建“事前申报、事中监控、事后评价”全周期绩效管理体系，全年高质量完成179个项目（金额23.73亿元）绩效目标申报、179个项目及4个季度（金额23.73亿元）绩效监控评估、193个项目（金额22.49亿元）绩效自评，均100% 达成年初计划。强化绩效结果刚性运用，结合评价结论和监控建议调减预算2103万元；完成79个部门2025年整体绩效目标申报和监控，及2024年部门整体绩效自评。将自评结果作为部门完善政策、改进管理和预算安排的重要依据，推动财政资金从“重投入”向“重效益”转变，提高财政资金使用效率。

四、2026年预算草案编制情况

2026年是 “十五五” 规划的开局起步之年，作为基本实现社会主义现代化的关键奠基期，这一年承载着承前启后、继往开来的重要使命，将为落实新发展理念、发展新质生产力、构建新发展格局、推动高质量发展筑牢坚实开端。做好2026年财政工作，对锚定“十五五”时期发展蓝图、夯实全市高质量发展财政根基至关重要。市财政局始终以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深刻把握新发展阶段历史方位，全面践行新发展理念，聚焦全年目标任务与重大战略部署，统筹生财聚财用财之道，充分发挥财政作为国家治理基础和重要支柱的职能作用，凝心聚力、奋发进取，以更加积极的财政政策、更高效的财政管理，为全市经济社会高质量发展提供坚实可靠的财政支撑。

（一）一般公共预算草案

2026年，预计全市地方级一般公共预算收入213639万元，比2025年预计完成数208428万元增收5211万元，增长2.5%。加上税收返还收入13908万元、一般性转移支付收入89600万元、专项转移支付收入44000万元、一般债券收入20000万元、再融资债券收入42503万元、动用预算稳定调节基金10000万元、调入资金43120万元、清理结余收入20000万元，再减去上解支出29142万元、地方政府一般债券支出67226万元后，拟安排全市支出400402万元（含补助乡镇支出15855万元）。

（二）政府性基金预算草案

2026年，预计全市政府性基金预算收入91270万元，比2025年预计完成数68150万元增收23120万元，增长33.93%。加上专项债券收入200000万元、再融资债券收入68371万元、调入资金48072万元、专项转移支付收入3796万元，再减去地方政府专项债券支出277968万元、调出资金38120万元后，拟安排全市支出95421万元（含补助乡镇支出700万元）。

（三）国有资本经营预算草案

2026年，预计国有资本经营预算收入5000万元，支出5000万元，收支平衡。

（四）社会保险基金预算草案

包括城乡居民养老和机关事业养老保险的收支安排。预计2026年，我市城乡居民养老保险年初结余38161万元，当年收入预计14496万元，支出预计12510万元，年末滚存结余40146万元。预计2026年，我市机关事业养老保险年初结余9522万元，当年收入预计40256万元，支出预计41175万元，年末滚存结余8603万元。

五、2026年财政工作计划安排情况

当前我国经济基础稳固、韧性强劲、潜力充沛，长期向好的基本趋势未变。市财政局将紧扣 “积极财政政策+财政可持续性” 核心导向，既要坚定经济工作必胜信心，更要筑牢财政发展底气、稳定政策预期，以精准施策护航新规划稳健起步。

（一）聚力收入攻坚，筑牢“强增收”根基

一是抓好统筹谋划。围绕全年收入任务目标，及时细化分解收入任务，加强财税协作，全面提升组织收入的工作合力，按照“月保季、季保年”工作思路，早谋划、早部署、早推进，加大对重点行业、重点税源、重点领域的税收收入分析、监控和稽查力度，坚持“大税小税齐抓共管”，充分挖掘增收潜力，严防跑冒滴漏，积极稳妥推进全年收入任务落实。二是坚持依法征收。加强对非税收入的预测分析，严格监控重点非税收入来源和重点征收单位执收情况，配合公安局等单位开展收入挖潜，做实做细非税收入征缴，有序推进非税入库，确保非税收入应收尽收、颗粒归仓。同时积极推进二院闲置院区资产处置工作，做大我市非税收入。三是强化资金争取。紧盯国家政策、投资导向和支持方向，积极引导、协助相关部门做实做细项目谋划储备，进一步提升项目成熟度和质量，争取谋划项目向政策扶持方向靠拢。强化沟通，积极对接省、市部门，学深悟透新政策，主动抢抓中央、省、市政策机遇，争取更多上级政策倾斜、资金补助和项目落地。

（二）强化民生支出，提升“惠民生”成色

一是持续加大基本公共卫生服务投入。通过优化资金配置结构，重点支持基层医疗卫生机构能力提升、公共卫生应急体系建设及重点人群健康保障，推动优质医疗资源下沉，切实提高公共卫生服务均等化水平。二是强化社会民生保障政策兜底。通过健全社会保障资金长效保障机制，稳步提高养老、失业、工伤等社会保险待遇标准，完善社会救助、优抚安置等专项保障政策，精准对接困难群众需求，织密扎牢民生保障“安全网”。三是聚力推进教育高质量发展。紧扣“确保实现两个只增不减”目标要求，进一步加大财政统筹协调力度，持续优化支出结构，稳步扩大教育经费投入规模，保持教育支出刚性增长态势。健全教育资助资金保障机制，精准对接学生资助需求，确保各项教育资助政策落地见效、惠及各类困难群体。强化教育资金全流程监管，健全“事前审核、事中监控、事后绩效评价”闭环管理体系，严格规范资金使用流程，严防挤占、挪用、截留等违规行为，以财政资金的精准投入、规范管理，为教育事业高质量发展提供坚实保障。

（三）统筹资源调度，增强“稳运行”效能

一是严管债务风险，筑牢安全防线。综合考虑经济周期变化和财政运行等因素，保持举债规模与财政经济状况相适应。加强地方政府债务管理，通过每年年初预算安排化债专项用于稳妥化解存量隐性债务，坚决遏制新增隐性债务，合理控制政府债务规模，切实防范债务风险，推进防风险工作落实到位。二是兜牢“三保”底线，夯实基层根基。坚持“三保”支出优先顺序，足额保障“三保”支出，强化“三保”专户监测预警，建立健全“三保”专户库款分析调度机制，兜牢兜实基层“三保”底线。三是坚持过“紧日子”，优化资金配置。坚持厉行节约、精打细算，勤俭办一切事业，将政府过紧日子贯穿预算管理全过程，加强预算源头约束，严格实施零基预算，持续压减非刚性一般性支出。从严从紧控制非重点刚性支出，严禁无预算、超预算列支一般性支出，严禁超范围、超标准开支“三公”经费，腾挪更多财政资金保障市委、市政府重大决策部署落地，切实把财政资金用在刀刃上。